关于2017年财政预算执行情况和 2018年财政预算（草案）的报告

 

――2017年12月24日在砀山县第十六届人民代表大会第二次会议上

县财政局局长   汪亚光

 

各位代表：

受县人民政府委托，现将2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）提请大会审议，并请县政协委员和列席会议的其他同志提出意见。

一、2017年预算执行情况

今年以来，全县各级财税部门在县委、县政府的坚强领导下，全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，认真学习党的十九大精神，深刻领会社会主义新时代的深刻内涵与意义，紧紧围绕财政中心工作，坚持强发展提质量，调结构促改革及稳中求进的工作总基调，认真实施积极的财政政策，创新财政工作思路，充分发挥财政的职能作用，支持我县经济转型发展，财政运行总体平稳、稳中有进，较好地完成了县人大十六届一次会议确定的工作目标。

（一）预算收支完成情况

1、公共财政预算收支完成情况

2017年我县财政总收入预算12.66亿元，1-11月份财政收入完成13.02亿元，完成预算的102.8%，比上年同期增收2.11亿元，增长19.4%，全年总收入预计完成13.6亿元，比上年增收2.09亿元，增长18.2%。其中：公共财政地方一般预算收入预计完成8.8亿元，加上上级补助收入28.6亿元，债务转贷收入1.74亿元，调入预算稳定调节基金3171万元，调入资金9000万元，上年结余2100万元，测算全年公共财政预算可用资金为40.57亿元。1-11月份，全县公共财政支出36.21亿元，完成年度预算的92.6%，比上年同期增支1.6亿元，增长4.6%。预计全年支出39.21亿元，比上年增加4.66亿元，增长13.5%，加上安排预算稳定调节基金4800万元，债务还本支出5572万元，上解上级支出1220万元，支出合计40.37亿元。收支相抵，年终结余2000万元，结转下年的支出2000万元，当年能够实现收支平衡。

2、政府性基金预算收支完成情况

2017年我县财政政府性基金预算收入8.02亿元，1-11月份完成14.66亿元，完成预算的183%，预计全年收入15.4亿元，比去年同期增收6.07亿元，增长65%，加上上级补助收入1324万元，上年结转资金1164万元，专项债务收入3.84亿元，测算全年政府性基金预算可用资金为19.49亿元。1-11月份政府性基金支出17.62亿元，预计全年支出18.8亿元，加上调出资金1700万元，专项债务还本支出4180万元，预算总支出19.39亿元。收支相抵，年终结余 1000万元，结转下年的支出1000万元，当年能够实现收支平衡。

（二）主要收支执行情况

1、收入执行情况

1-11月份，全县公共财政预算收入完成13.02亿元，其中：税收收入完成10.45亿元，比上年同期增收2.05亿元，增长24.5%，占财政收入的比重为80.25%，比上年同期提高3.3个百分点；非税收入完成2.57亿元，比上年同期增收563万元，增长2.2%，占财政收入的比重为19.75%，比上年同期下降3.3个百分点，财政收入质量进一步提高。部门完成情况：国税部门完成6.58亿元，完成预算的96.8%；地税部门完成4.16亿元，完成预算的109.4%，提前超额完成全年收入目标；财政等部门完成2.28亿元，完成预算的110.6%。全年各部门均能超额完成年初既定目标。

2、主要支出执行情况

2017年1-11月份实际完成总支出36.21亿元，其中：民生支出31.16亿元，占支出总额的86.1%，公共财政支出继续向民生倾斜，预计全年民生支出达到33.8亿元，民生支出占全部财政支出比重继续保持在85%以上。重点支出继续保持增长，教育、卫生、社保、农林水、住房保障等重点支出1-11月份完成27.8亿元，比上年同期增加1.6亿元，增长6.1%，预计全年支出29.3亿元，比上年增加2.8亿元，增长10.6%。

上述预算执行数字待年终结算后会有变动。

（三）2017年主要工作

1、认真执行人大决议，努力完成收入任务

一是按照县人大十六届一次会议批复的预算，结合政府既定奋斗目标，认真测算分析，将任务分解到各征管部门，其中国税6.8亿元、地税3.8亿元、财政部门2.06亿元。二是加强领导，加大财政、税务、人社部门的协调力度，积极推进财税联动工作机制，定期进行收入分析，把握收入动态，进一步强化征管责任，落实奖惩机制，挖掘征管潜力，努力完成财政收入预期目标。三是依法加大收入征管力度。面对经济增速放缓、政策性减收等不利因素影响，积极调整思路，深入挖潜增收，注重强化对零散税源管理，加大对历年尾欠的清收力度，加大依法治税力度。四是规范非税收入征管。积极推动非税收入收缴制度改革，创新征收方式，堵塞征管漏洞，加强与执收单位沟通联系，及时调度分析，确保非税收入应收尽收。2017年1-11月份全县财政收入完成13.02亿元，完成全年预算的102.8%，已超额完成年初既定目标12.66亿元。

2、不断优化支出结构，扎实推进民生工程

在确保工资发放、基本运转的基础上，进一步压缩一般性支出，加大民生支出投入。1-11月教育、医疗卫生、农林水事务等大民生支出31.16亿元，同比增加1092万元，增长0.35%，占财政支出86.1%。2017年全县33项民生工程计划投入17.03亿元，其中：上级补助资金11.16亿元，县区配套资金3.69亿元；截止11月底，到位各级资金16.03亿元，已拨付资金15.71亿元，民生工程项目实际支出15.25亿元，实际支出率91%。城乡居民医保补助标准由420元提高到450元；基本公共卫生服务补助标准由每人45元提高到50元；充分发挥财政对就业的积极作用，共投入再就业资金1106万元帮助下岗失业人员及生活困难人员实现再就业，累计培训就业技能人员3700余人。农村低保、重度残疾、计生家庭扶助、五保供养、医疗保障、助学体系等补助补贴标准和保障水平不断提高，同时建成了一大批打基础、管长远的民生工程项目点。民生工程的深入实施及服务和保障水平的提升，使民生工程政策日渐深入民心，成效日益凸显，公共事业得到长足发展，公共服务更加均等，干群关系进一步密切，社会保障体系更加完备，人民群众尤其是弱势群众“生活难”、“看病难”和“上学难”等问题得到改善，民生工程连续多年保持全市先进行列，人民群众的生活质量和幸福指数不断提升。

3、加大扶贫资金投入，加强扶贫资金监管

2017我县可统筹使用的扶贫资金4.87亿元，按照计划整合资金规模占纳入整合资金规模的80%，我县计划整合扶贫资金4.07亿元，目前实际整合财政涉农资金用于脱贫攻坚3.81亿元。其中扶贫专项资金1.3亿元，部门整合资金2.5亿元。截至目前，共完成支付3.73亿元，支付率98.1%。主要用于产业扶贫、农村道路畅通工程、基础设施、健康扶贫、光伏项目、技能脱贫培训、金融扶贫、扶贫工厂建设等。

在完成扶贫资金拨付工作的同时，加强扶贫资金监管，建立健全各项管理制度，确保资金公开透明、规范使用。建立扶贫资金支出按月通报机制、季度约谈机制和绩效挂钩机制。出台了《砀山县关于开展统筹整合使用财政涉农资金支持脱贫攻坚的实施意见》，对扶贫资金支出一月一调度，充分发挥财政资金引领带动作用。严格执行《砀山县财政专项扶贫资金管理办法》，做到资金到项目、管理到项目、核算到项目，确保扶贫资金发挥最大效益；做好扶贫资金专项督查检查工作，配合审计、扶贫、监察等部门，定期、不定期开展扶贫资金专项督查检查，并对检查结果进行通报。

4、全面落实惠农政策，切实维护群众利益

一是进一步规范财政各项涉农补贴资金发放制度，确保资金及时、安全打卡发放到户。1-11月份共发放近30项惠民补助资金3.64亿元，涉及农业支持保护补贴、扶贫、养老、民生工程等各方面。二是认真实施农业综合改革一事一议财政奖补工作。2016年共完成一事一议财政奖补项目116个，总投资4315万元，做到了贫困村“一事一议”财政奖补项目全覆盖，整合资金投入比例达80%以上。三是积极实施农业综合开发，提升农业生产能力。2017年共实施高标准农田建设项目3个、产业化经营补助项目8个、贷款贴息项目9个，项目总投资4277万元，其中财政资金3826万元,目前各项目已完成或基本完成。四是扎实开展政策性农业保险工作。1-11月份共完成午季小麦承保30万亩，养殖业母猪保险3.5万头，特色产业果树承保14.4万亩，保费总额2102万元，其中各级财政配套资金1609万元，农民自缴保费492万元。有效提高了农业生产抗灾能力。五是加大农村环境综合整治投入，支持推进农村垃圾、污水和厕所专项整治“三大革命”，加快改善农村人居环境，推进城乡一体化建设，2017年下拨美好乡村建设资金1200万元、三线三边资金2744万元。

5、充分发挥财政职能作用，助推经济转型发展

县财政积极落实各项供给侧结构性改革政策，致力于打造发展型财政，多方筹措资金，全力扶持中小企业及新兴产业发展，助推我县经济转型。2017年拨付民营经济发展专项扶持资金2608万元（县级配套1304万元），拨付民营经济发展专项奖补资金1088万元，全力支持我县民营企业发展；拨付电子商务综合示范发展专项资金550万元扶持我县电商产业做大做强；投入扶贫工厂建设资金2400万元，主要用于水果电商建设和扶贫工厂建设，投入水果冷库建设资金2040万元，建设17个水果储藏库，争取省级现代农业示范区项目资金100万元。全力推进“4321”新型政银担合作模式，加大担保增信服务，积极支持中小企业发展，砀山县中小企业融资担保公司2016、2017年度经中国联合信用管理有限公司评定为A级信用担保公司。1-11月份共办理担保业务151笔，担保金额57440万元，有效缓解了我县小微企业融资难问题。

6、加强债务科学管控，保持适度债务规模

经安徽省人民政府批准，省财政厅核定我县2017年地方政府债务限额33.69亿元，其中：一般债务22.97亿元、专项债务10.72亿元。2017年债务限额已按程序报送县人大常委会审批。截止11月底，我县政府债务余额为26.07亿元，其中：一般债务余额19.33亿元，专项债务余额6.74亿元，债务总体水平保持在省财政厅和县人大批准的债务限额内，债务规模处于合理区间、债务风险总体可控。

2017年省财政厅代发债券筹集资金5.57亿元，其中：新增债券资金4.6亿元，置换债券资金9752万元。新增债券资金已按照文件要求分配到我县的18个公益性项目建设，缓解了地方政府资金压力，为民生工程项目县级配套提供了资金保障。置换债券资金经县政府批准，全部用于偿还经2014年清理甄别的政府存量一类债务。截止目前，新增债券资金和置换债券资金已全部使用完毕。

7、深化各项财政改革，提升财政可持续发展能力

一是继续深化国库集中支付和公务卡制度改革。大力推行国库支付电子化管理改革，根据省厅要求及电子化支付改革的“三个原则”“三个阶段”要求有效推进，11月中旬，电子化支付已上线运行，全面提升了财政国库支付管理水平，截至11月底，支付中心共完成直接支付51171笔，金额77.23亿元，比去年同期新增16.06亿元。严格执行公务卡强制结算目录，加大公务卡使用情况的监控力度，不断提高公务卡使用率和公务支出透明度，预算单位累计办理公务卡5251张，比去年新增860张，办理公务卡结算业务9336笔，金额2141万元。二是深入推进权责发生制政府综合财务报告制度改革。此项改革对于全面反映政府财务状况、运营状况和履职受托责任情况，加强宏观经济管理等具有重要意义。严格按照上级文件要求，精心组织，扎实有序推进改革工作，合并汇总全县231个预算单位政府部门财务报告，按时保质完成了我县权责发生制政府综合财务报告编制工作。三是继续完善非税收入收缴制度改革，加强非税收入分析、日常监管和非税票据管理，建立健全非税收入入库制度，坚持税收收入和非税收入并重，努力做到应收尽收。四是认真贯彻《政府采购法》，依法规范采购程序，积极推行电子化政府采购信息系统管理，采购范围进一步拓宽。2017年我县政府集中采购预算资金3.56亿元，实际采购资金3.26亿元，节约资金3018万元，节约率8.5%。

8、规范预算管理，持续增强财政综合管理效益

一是进一步规范预算编制，围绕建立全面规范、公开透明的预算管理制度目标，以习近平总书记系列重要讲话精神为指导，完善全口径预算管理，健全政府预算体系；强化收入预期管理，增强预算前瞻性；厉行勤俭节约，从严控制一般性支出；严格控制三公经费，努力降低行政运行成本；强化资金绩效管理，严格项目支出预算编制，提高财政资金使用效益。二是进一步推进预决算公开，扩大预算公开范围、拓展预算公开领域、细化预算公开内容、加快预算公开进度，全面提高预算透明度，积极主动回应社会关切，强化社会监督，促进依法理财。我县预决算公开工作分别于2017年2月28日和8月25日按照要求全部予以公开；三是进一步加强库款管理工作。充分发挥财政资金使用效益，适时跟踪分析库款情况，建立库款日监控机制，及时了解库款变动原因，积极采取应对措施，加强资金调度，确保我县库款水平保持在省考核5项指标区间范围内，今年8月、9月、10月连续3个月，我县在全省月度库款考核中排名第一。四是进一步加强预算执行动态监控管理。通过建立的监控分析报告制度,及时为领导提供决策参考,促进预算编制和预算执行更加规范合理，预防了违规支付，提高了资金使用效益。2017年1-11月份共监控单位231个，监控资金金额78.6亿元，对违规申请的支付资金，在纠正后予以支付。

9、强化财政管理水平，着力改进工作作风

一是深入推进“两学一做”学习教育常态化制度化，扎实开展“讲政治、重规矩、作表率”专题教育、专题警示教育，引导财政干部树牢“四个意识”。二是切实转变工作作风，树立求实、务实、落实的风尚。广大财政干部结合扶贫帮扶重点工作，进一步深入基层、深入群众，集中精力研究和解决实际问题，注重实效，进一步改进工作方式和方法，推行政务公开，提高财政工作的透明度。三是落实全面从严治党和党风廉政建设“两个责任”，深化财政干部廉洁自律工作，规范干部从政行为，从体制、机制和管理上预防和减少腐败问题的发生，确保财政工作、财政干部双安全，塑造财政干部良好形象。

各位代表，近年来，随着我县经济社会快速发展，全县财政收支规模持续扩大，财政在支持全县改革、发展、稳定的作用更加突出。面对成绩和责任，我们清醒地认识到在财政运行和预算执行中还存在一些问题和困难，财政工作依然存在着收入结构不合理，财政可持续增长难度增大；脱贫攻坚、民生标准提高、各项改革等刚性支出持续增加，财政收支平衡压力加大；财政管理科学化精细化程度不够，少数预算单位违反财经纪律等问题。对此，我们将高度重视，在新的一年里，继续深化财税改革，进一步创新工作举措，加大推进力度，认真加以解决。

二、2018年预算草案安排情况

2018年是落实党的十九大精神的开局之年，是实施五大发展行动计划的关键之年，编好2018年预算意义重大。2018年，根据我市经济增长预期目标，财税政策变化情况，我县财政收入预期增长10%。

（一）2018年预算编制的指导思想和基本原则

全面贯彻党的十九大精神和习近平总书记系列重要讲话特别是视察安徽重要讲话精神，全面落实五大发展理念，坚持 “保重点、控一般、促统筹、提绩效”原则，有效发挥积极财政政策作用，大力支持供给侧结构性改革；严控一般性支出，加强财政资金统筹，加大项目支出清理整合力度，切实提高资金使用绩效；强化收入预期管理，增强预算前瞻性；深入推进预算信息公开和预算评审论证，实施全面规范、公开透明的预算制度，提高财政依法理财、民主理财、科学理财水平，促进经济社会持续平稳健康发展。

财政预算编制遵循的基本原则：一是收入预算编制要科学合理、保证质量、实事求是、积极稳妥。二是支出预算要统筹兼顾、突出重点；优化支出，保障基本，强化民生。三是提高预算编制完整性，省财政提前通知的转移支付资金一并编入2018年预算。四是预算编制过程要精细管理、廉洁透明、便捷高效。

（二）2018年主要预算指标

2018年全县财政总收入预算目标为15亿元，较2017年实绩增长10%，与GDP增速基本同步。其中地方财政收入预算9.68亿元（总收入分部门分税种分解后，地方财政收入预算可能会有所变动），较2017年实绩增长10%。上级补助收入为21.86亿元，调入预算稳定调节基金5300万元，调入资金1.61亿元。全县财政总支出预算安排33.68亿元，其中县本级支出为32.46亿元，预算安排收支平衡。

2018年政府性基金预算收入为12.12亿元，上级补助收入为585万元，基金预算支出安排12.18亿元，基金预算安排收支平衡。

以上数字待2017年年终结算及省提前告知2018年补助确定后会有变动。

三、2018年工作安排

2018年是进入新时代的开局之年，为确保完成2018年各项目标任务，我们将重点做好以下几个方面的工作：

（一）加强财政管理，努力打造“三型财政”

一是围绕提高经济发展质量和效益，更加扎实有力推进大扶贫和五大发展战略行动，贯彻推进各项改革部署，促进实现经济增长及财政收入预期目标，深入推进发展型财政；二是围绕织密扎牢民生保障网，完善民生保障机制，增强民生保障的公平性和可持续性，牢牢兜住民生底线，深入推进民生型财政；三是围绕推进财政发展提质增效，优化财政支出结构，创新财政投入方式，提高财政资金使用效益，深入推进绩效型财政。

（二）强化收入管理，着力提高“两个比重”

围绕提高财政保障水平，采取积极有效措施，提高税收收入和可用财力“两个比重”。一是坚持依法组织收入。强化收入质量管理，坚持实事求是、依法征收，既要防止收入“空转”、急进急出，也要防止有税不收、消极懈怠，放任税收流失。积极运用大数据，深入挖掘税源，力争应收尽收。坚决打击虚开增值税、恶意逃税等违法行为。规范非税收入管理，保持收入增长有质量、可持续。二是进一步强化收入预期管理。按照全市统一调度要求，强化国地财三部门合作，继续执行联席会议制度，逐月进行精准调度，做到以旬保月、以月保季、以季保年，实现财政收入均衡稳定增长。三是全力推进社会综合治税工作。面临当前严峻的增收形势，综合治税工作刻不容缓。2018年，我们将建立健全规范有效的综合治税工作机制，搭建综合治税信息平台，加强部门协调配合，加大工作推进力度，确保工作取得实效，确保税收稳定增长。四是积极组织培养税源。创新财政投入方式，加强政策性担保体系建设，规范产业基金运作，支持实体经济发展和战略性新兴产业发展。

（三）加强支出管理，持续优化支出结构

认真贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》和中央“八项规定”、省市“三十条”规定和县委“十二条”禁令，牢固树立“过紧日子”思想，坚持从严从简办一切事业。做到政府性的楼堂馆所一律不得新建，财政供养人员只减不增。加强会议费、培训费及“三公”经费支出管理，严控其他一般性支出。继续推进公务用车制度改革，降低行政运行成本，努力建设节约型政府。加强预算的刚性约束，严格预算调整和追加。严格控制部门支出预算科目调剂，项目支出必须专款专用，执行不了坚决收回。盘活政府各类资金、资产、资源，积极筹措保障重大项目建设资金。加强专户结余资金管理，实现财政资金的统一调度和统筹使用。优化支出结构，有保有压，将更多的财政资金用在改善民生、稳定增长和推动改革上来，切实增强财政保障能力，服务全县经济发展大局。

（四）坚持投入管理并重，全力支持脱贫攻坚

一是落实脱贫攻坚预算。坚持按照当年地方财政收入增量的20%以上增列专项扶贫预算，保证清理收回财政存量资金中可统筹使用部分50%以上用于脱贫攻坚。对纳入整合范围的财政涉农资金，优先用于扶贫开发，统筹整合的资金不低于上级财政安排到县涉农资金总量的80%，拓宽投入渠道。二是保证资金投向精准。坚持按照“六个精准”和“五个一批”的要求，统筹整合财政涉农资金，集中投向脱贫攻坚十大工程。三是强化扶贫资金监管。牢固树立扶贫资金“高压线”意识，进一步建立健全全方位的监管机制，确保财政扶贫资金规范、高效、安全运行。

（五）完善投入机制，持续推进改善民生

一是促进民生工程提质增效。坚持突出重点、持续推进，继续实施各项民生工程。坚持尽力而为、量力而行，保障困难弱势群体，提高民生工程的针对性和有效性。坚持落实责任、提质增效，强化过程管控、结果考核和建后管养，提升民生工程绩效。二是推动社会事业发展。完善和落实教育事业的财政支持政策，促进教育协调发展。支持构建现代公共文化服务体系，加强基本公共文化服务保障。完善鼓励创业带动就业的财政支持政策，加强政府公共就业服务能力建设。创新机制支持保障性安居工程建设，利用PPP模式或政府购买服务方式盘活存量房，引导社会资本参与保障住房的建设和运营管理。三是支持社保事业发展。落实好继续增加企业退休职工和城乡居民基础养老金政策，提高重点优抚对象抚恤和生活补助、城乡社会救助对象补助水平，完善最低工资标准调整机制，落实困难群体生活补助政策。

各位代表，2018年是贯彻落实党的十九大精神和进入社会主义新时代的开局之年，我县各级财政部门将在县委县政府的坚强领导下，深刻学习领会党的十九大精神和社会主义新时代的深刻内涵，积极转变理财观念，创新财政工作思路，牢固树立法治观念，主动接受人大依法监督，政协民主监督和社会监督，围绕财政中心工作，求真务实，开拓进取，服务民生，服务社会，努力提升新时代财政服务水平。