九月份财政收支情况

一、财政收入完成情况

9月份，财政收入完成12014万元，同比增收1304万元，增长 12.2%  。其中，国税部门完成 5497万元，同比增收1594万元，增长 40.8%；地税部门完成3434万元，同比增收1629万元，增长90.2%；财政部门完成3083万元，同比减收1919万元，下降38.4%。

1-9月份，财政收入完成111070万元，同比增收17503万元，增长18.7％，完成预算的85.4%，高于序时进度10.4个百分点。

分收入部门看，国税部门完成53147万元，增收22736万元，增长74.8%，完成预算的78.2%，高于序时进度3.2个百分点。剔除四大行业营改增因素影响，同口径增收4055万元，增长16.3%。其中：增值税完成16196万元，增长3.74%；改征增值税完成24220万元，增长3.37倍。地税部门完成35955万元，减收6212万元，下降14.7％，完成预算的94.6%，高于序时进度19.6个百分点。剔除营改增因素影响，同口径增收12073万元，增长52.5%。其中：企业所得税完成5060

万元，增长44.9%；城市建设维护税完成1907万元，增长14.5%；房产税完成2142万元，增长3.04倍；城镇土地使用税完成3181万元，增长21.6%；土地增值税完成8246万元，增长105.5%；耕地占用税完成1473万元，下降31.1%；契税完成6941万元，增长85.3%。财政等部门完成21968万元，增收979万元，增长4.7%，完成预算的91.5%，高于序时进度16.5个百分点。其中：行政事业性收费收入完成10054万元，下降1%；罚没收入完成8223万元，增长59.9%；国有资源有偿使用收入2961万元，下降33.6%。

分收入科目看，税收收入完成86839万元，同比增长23%，高于财政收入增幅4.3个百分点，占财政收入的78.2%，比上年同期增长2.7个百分点。非税收入完成24231万元，同比增长5.6%，低于同期财政收入增幅13.1个百分点，占财政总收入的21.8%，比上年同期下降2.7个百分点。原因分析：本月税收增长主要是重点税源增收带动了税种或行业税收增收：砀山建设投资有限公司入库企业所得税708万元，同比增收708万元；砀山农村商业银行股份有限公司入库企业所得税221万元，同比增收221万元；碧桂园入库增值税138万元，同比增收138万元。结合“百日清欠”活动加大对房地产企业申报缴纳土地增值税的辅导力度，按照明细申报，督促企业申报缴纳税款，土地增值税本月入库901万元、同比增收558万元、增长162.7%。总体上1-9月份税收收入的增长仍是靠房地产业拉动，1-9月份房地产业实现税收36913万元，比上年同期增收18236万元，增长97.6%。

二、财政支出情况

1—9月份，财政支出完成323572万元，同比增加49632万元，增长18.1％，完成预算的84.9%，高于序时进度9.9个百分点。支出增幅较大主要有：公共安全支出14725万元，同比增支3303万元，增长28.9%；教育支出85851万元，同比增支12509万元，增长17.1%；文化与体育传媒支出2952万元，同比增支960万元，增长48.2%；社会保障和就业支出43804万元，同比增支9249万元，增长26.8%；医疗卫生支出71208万元，同比增支12495万元，增长21.3%；节能环保支出2014万元，同比增支781万元，增长63.3%；

城乡社区支出24589万元，同比增支11216万元，增长83.9%；资源勘探信息等支出35313万元，同比增支1599万元，增长77.8%；

三、存在问题及原因分析

作为税收支柱的传统农产品加工行业，如木材加工业、食品制造业、饮料加工业，纺织业等行业税收同去年相比，不同程度的下滑，成为税收减收主要因素。木材加工行业累计入库5322万元，同比减收1400万元，下降21%；食品制造行业累计入库789万元，同比减收180万元，下降19%；饮料制造行业累计入库736万元，同比减收82万元，下降10%；纺织行业累计入库584万元，同比减收128万元，下降18%。

存在的另一主要问题是建筑业税收的下降对财政收入的增长负面影响较大。1-9月份累计入库建筑业税收8220万元，同比减收8072万元，下降49.6%。主要原因是由于“营改增”之后建筑业跨县(区)提供建筑服务税收政策发生了很大变化，由原地税管理的“以票控税”向国税管理的“自行预缴”转变，该类企业流动性大，国税机关管控手段有限，征管力量薄弱，我县建筑服务税源有所流失。

四、下一步工作打算

1、围绕组织收入中心工作，紧紧抓住今年剩下三个月时间，排查税源，继续深入开展“百日清欠”活动，加强对重点税源、主要税种、重点行业税收征管，加大力度抓落实，确保取得实效。

2、面对今年依然严峻经济形势及我县传统重点行业税收下滑的趋势，一方面严格收入管理措施，探索行业发展的新思路，加大综合治税力度，开展税收专项整治活动，定期分析、定期调度，确保各项税收专项整治取得成效。另一方面积极培养、扶植新的税收增长点，在为企业提供优质服务的同时，为组织收入注入强大的源泉。

3、加快财政支出进度，盘活财政存量资金，提高财政支出效益，充分发挥财政政策在稳增长、调结构等方面的积极作用。一是认真梳理今年下达的各项指标，积极做好项目单位会商，在保证财政资金安全和使用效益的前提下，确保预算支出进度序时达标；二是进一步盘活财政结余结转资金，加大结余结转资金统筹力度，统筹资金优先用于扶贫攻坚、保障和改善民生。

2017.9月进度表-收入与支出表 .xls