十一月份财政收支情况

一、财政收入完成情况

11月份，财政收入完成10911万元，同比增收2985万元，增长 37.7%  。其中，国税部门完成5466万元，同比增收1317万元，增长31.7%；地税部门完成2635万元，同比增收329万元，增长14.3%；财政部门完成2810万元，同比增收1339万元，增长91%。

1-11月份，财政收入完成130164万元，同比增收21109万元，增长19.4％，完成预算的102.8%，高于序时进度11.1个百分点，高于市级平均增幅7.3个百分点，增幅居全市（四县一区）第1位。

分收入部门看，国税部门完成65828万元，增收25929万元，增长65%，完成预算的96.8%，高于序时进度5.1个百分点。剔除四大行业营改增因素影响，同口径增收16022万元，增长82.9%。其中：增值税完成19359万元，增长18.9%；改征增值税完成30480万元，增长2.48倍。地税部门完成41553万元，减收4741万元，下降10.2％，完成预算的109.4%，高于序时进度17.7个百分点。剔除营改增因素影响，同口径增收13405万元，增长49.2%。其中：企业所得税完成5576万元，增长36.9%；城市建设维护税完成2387万元，增长24.2%；房产税完成2262万元，增长2.7倍；城镇土地使用税完成3563万元，增长28.1%；土地增值税完成9643万元，增长104.7%；耕地占用税完成1665万元，下降30.7%；契税完成7525万元，增长48.2%。财政等部门完成22783万元，减少79万元，下降0.3%，完成预算的110.6%，高于序时进度18.9个百分点。其中：行政事业性收费收入完成8220万元，下降28.03%；罚没收入完成8332万元，增长49.99%；国有资源有偿使用收入3172万元，下降29.48%。

分收入科目看，税收收入完成104463万元，同比增长24.5%，高于财政收入增幅5.1个百分点，占财政收入的80.25%，比上年同期增长3.3个百分点。非税收入完成25701万元，同比增长2.2%，低于同期财政收入增幅17.2个百分点，占财政总收入的19.75%，比上年同期下降3.3个百分点。原因分析：本月税收增长主要是地税部门加强清理欠税力度收到明显成效，本月清理欠税入库近300万元，加强股权转让征收个人所得税力度，本月入库392万元，国税部门重点税源本月入库税收1642万元，占本月税收收入的30%，同比增收468万元，增长40%。财政部分非税收入增长主要是土地出让金计提教育资金1352万元、水利资金946万元。二、财政支出情况

1—11月份，财政支出完成362114万元，同比增加16007万元，增长4.6％，完成预算的92.6%，高于序时进度0.9个百分点，高于市级平均增幅1.6个百分点，增幅居我市四县一区第4位。支出增幅较大主要有：公共安全支出17068万元，同比增支3471万元，增长25.5%；文化与体育传媒支出3318万元，同比增支832万元，增长33.5%；交通运输支出7256万元，同比增支2379万元，增长48.8%；农林水事务支出61697万元，同比增支26464万元，增长75.1%;科学技术支出2562万元，同比增支1153万元，增长81.8%;节能环保支出6688万元，同比增支5110万元，增长323.8%;住房保障支出16755万元，同比增支13347万元，增长391.6%;资源勘探电力信息等事务支出3756万元，同比增支3147万元，增长516.7%.

三、存在问题及原因分析

作为税收支柱的传统农产品加工行业，如木材加工业、食品制造业、纺织业等行业税收同去年相比，不同程度的下滑，成为税收减收主要因素。木材加工业累计入库6227万元，同比减收1884万元，下降23%；食品制造业累计入库1012万元，同比减收33万元，下降3%；纺织行业累计入库681万元，同比减收158万元，下降19%

存在的另一主要问题是建筑业税收的下降对财政收入的增长负面影响较大。1-11月份累计入库建筑业税收10086万元，同比减收7243万元，下降41.8%。主要原因是由于“营改增”之后建筑业跨县(区)提供建筑服务税收政策发生了很大变化，由原地税管理的“以票控税”向国税管理的“自行预缴”转变形成。

四、下一步工作打算

1、继续围绕组织收入中心工作，紧紧抓住剩下不到一个月时间，严格按照组织收入原则，做到应收尽收，确保收入质量，加强税收收入预测，认真分析税源结构、营改增影响以及当前经济形势等，对纳税人的生产经营情况、经济状况进行全面梳理，做到税源清、数据明。继续深化国地税合作，充分利用数据共享优势，建立行为规范，运转协调，服务高效，管理优化的国地税合作机制，将数据比对常态化，最大可能堵塞漏洞，维护税法的权威，提高纳税人的纳税遵从度，提升税收征管水平，切实增加财政收入。

2、面对今年依然严峻经济形势及我县传统重点行业税收下滑的趋势，一方面严格收入管理措施，探索行业发展的新思路，加大综合治税力度，开展税收专项整治活动，定期分析、定期调度，确保各项税收专项整治取得成效。另一方面积极培养、扶植新的税收增长点，在为企业提供优质服务的同时，为组织收入注入强大的源泉。

3、加快财政支出进度，盘活财政存量资金，提高财政支出效益，充分发挥财政政策在稳增长、调结构等方面的积极作用。

2017.11月进度表-收入与支出 .xls